預貯金等の内訳書

取引金融機関別、預貯金の種類別に記入します。

預貯金等の名義人が代表者になっているなど法人名と異なる場合には、「摘要」欄に「名義人○○　○○」のように、その名義 人を記入します。

 
＜チェックポイント＞
預貸率と借入金との関係は正常か

当座借越に対する預金、有価証券などの担保は見合っているか

前期以前にあった取引銀行が当期に入ってなくなったり、急激に残高が減少したりしていないか

某銀行某支店の預金残高は、取引事業所からみて遠隔地にあり、どのような事情のものか

某支店としての事業活動地の取引銀行のない理由はなぜか

口座番号の記入のないものがあるが、単なる記入漏れのものか

取引資料からみて、某銀行との取引が認められるのに記載されていないのはなぜか

メインの取引銀行の残高が少なくないか

某銀行普通預金残高に動きがないのはなぜか

期中の取引廃止、取引開始口座は注目されやすいが問題はないか

借入金、割引手形に対する預金はあるか

預金残高と残高証明書とは突合しているか

預金残高と預金利息はおおむね一致しているか